Financiële soliditeit

Tier-1 ratio verdubbeld sinds 2009

Om banken onderling goed te kunnen vergelijken moet men meenemen hoe risicovol de balansen van de banken zijn. Immers, een bank die meer risico neemt, zou meer kapitaal als buffer moeten aanhouden. De (risicogewogen) tier-1 ratio (eigen vermogen als % van risicogewogen activa) is ten opzichte van 2009 bijna verdubbeld. Met een niveau van boven de 18% in 2018 ligt de tier-1 ratio van Nederlandse banken boven het niveau van de EU.

Bron: DNB

Financiële soliditeit

Financiële soliditeit

Afgelopen 10 jaar is gewerkt aan versterking van het weerstandsvermogen van banken. Buffers zijn versterkt, het risicomanagement is verbeterd en er is meer aandacht gekomen voor liquiditeit binnen banken.

Common equity Tier 1 ratio Nederlandse banken

De Core Equity Tier 1 ratio (CET1-ratio) geeft de verhouding weer tussen het kernkapitaal van een bank als percentage van de risicogewogen activa. Dat geeft weer hoeveel eigen vermogen er is ten opzichte van het totale risico dat de bank loopt. Het is daarmee een van de belangrijkste maatstaven voor het weerstandsvermogen van een bank.

Bron: DNB

 

Leverage ratio (volledig ingefaseerd)

De leverage ratio is de verhouding tussen het Tier 1-kapitaal en de totale uitzettingen. Deze ratio fungeert als een achtervang. Het is het minimale, niet risico sensitieve, vereiste kapitaal waar een bank niet onder moet komen. De leverage ratio houdt geen rekening met het risicoprofiel van de balans.

Bron: DNB

Bijdragen aan toezicht, DGS en resolutiefonds

Onderstaand figuur laat zien wat de Nederlandse banken jaarlijks betalen aan specifieke belastingen zoals de bankenbelasting en andere kosten. Zo wordt er tot 2023 een bijdrage gevraagd voor zowel het Europees resolutiefonds als het DGS-stelsel. Jaarlijkse kosten voor beiden zijn 900 miljoen per jaar. Daarnaast worden sinds 2015 de kosten voor het toezicht van AFM en DNB volledig door de sector betaald (ongeveer 150) miljoen. De kosten voor Europees toezicht zijn in dit overzicht niet meegenomen.

Bron: DNB

Standpunt

Leverage ratio

De leverage ratio zegt weinig over risicoprofiel van een bank.
Nederlandse grootbanken hebben hun leverage ratio (het uitgeleende geld ten opzichte van het eigen vermogen) de laatste jaren significant versterkt en bevinden zich op het Europese gemiddelde. De LR zegt echter weinig over het risicoprofiel van banken. Zo kan een bank met een hoge LR zeer risicovol zijn en een bank met een lage LR toch veilig. Om een compleet beeld van de weerbaarheid van een bank te krijgen is het daarom verstandig om ook naar de voor risico gewogen kapitaalratio’s te kijken.

Kosten toezicht

Houd kosten toezicht in de hand door betere checks and balances.
Met het wegvallen van de overheidsbijdrage voor de kosten van het toezicht op financiële instellingen in 2014 verdween een belangrijke prikkel om de kosten in de hand te houden. Goede controle op de toezichtuitgaven is belangrijk. Zeker nu vanaf november 2014 de Europese Centrale Bank en De Nederlandsche Bank het prudentieel toezicht gaan uitoefenen. Om er voor te zorgen dat de kosten voor het toezicht ook in de toekomst beheersbaar blijven en dat middelen doelmatig worden besteed wil de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) dat er kritisch door een onafhankelijke partij wordt gekeken naar de toezichtsbegroting.
Reageren